| до Методичних рекомендацій щодо здійснення оцінки ефективності бюджетних програм |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ |
| за 2019 рік |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 1.(0100000) Яковенківська сільська рада Балаклійського району Харківської області |
| (КПКВК ДБ (МБ)) (найменування головного розпорядника) |
| |
| 2.(0110000) Яковенківська сільська рада |
| (КПКВК ДБ (МБ)) (найменування відповідального виконавця) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. (0116030) (0620) Організація благоустрою населених пунктів |
| (КПКВК ДБ (МБ)) (КФКВК) (найменування бюджетної програми) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4. Мета бюджетної програми: |
|
| _підвищення рівня благоустрою населених пунктів |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5. Оцінка ефективності бюджетної програми за критеріями: |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.1 "Виконання бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів": (тис. грн.) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| N з/п |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
| загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
| 1. |
Видатки (надані кредити) |
348638 |
|
348638 |
277370 |
|
277370 |
-71268 |
|
-71268 |
| Пояснення щодо причин відхилення касових видатків (наданих кредитів) від планового показника |
| |
в т. ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1 |
Напрям використання бюджетних коштів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення причин відхилення касових видатків (наданих кредитів) за напрямом використання бюджетних коштів від планового показника |
| 1.2 |
Напрям використання бюджетних коштів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення причин відхилення касових видатків (наданих кредитів) за напрямом використання бюджетних коштів від планового показника |
| 1.3 |
відхилення касових видатків були менші на суму 71268 за рахунок запланованих коштів на придбання матеріалів на вуличне освітлення але придбали |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.2 "Виконання бюджетної програми за джерелами надходжень спеціального фонду": |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (тис. грн.) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| N з/п |
Показники |
План з урахуванням змін |
Виконано |
Відхилення |
| 1. |
Залишок на початок року |
х |
|
х |
| |
в т. ч. |
|
|
|
| 1.1 |
власних надходжень |
х |
|
х |
| 1.2 |
інших надходжень |
х |
|
х |
| Пояснення причин наявності залишку надходжень спеціального фонду, в т. ч. власних надходжень бюджетних установ та інших надходжень, на початок року |
| 2. |
Надходження |
|
|
|
| |
в т. ч. |
|
|
|
| 2.1 |
власні надходження |
|
|
|
| 2.2 |
надходження позик |
|
|
|
| 2.3 |
повернення кредитів |
|
|
|
| 2.4 |
інші надходження |
|
|
|
| Пояснення причин відхилення фактичних обсягів надходжень від планових |
| 3. |
Залишок на кінець року |
х |
|
|
| |
в т. ч. |
|
|
|
| 3.1 |
власних надходжень |
х |
|
|
| 3.2 |
інших надходжень |
х |
|
|
| Пояснення причин наявності залишку надходжень спеціального фонду, в т. ч. власних надходжень бюджетних установ та інших надходжень, на кінець року |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.3 "Виконання результативних показників бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів": |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (тис. грн.) |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| N з/п |
Показники |
Затверджено паспортом бюджетної програми |
Виконано |
Відхилення % |
|
| загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
| Напрям використання бюджетних коштів1 |
|
| 1. |
затрат |
5 |
|
5 |
5 |
|
5 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо розбіжностей між фактичними та плановими результативними показниками |
|
| 2. |
продукту |
5 |
|
5 |
5 |
|
5 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо розбіжностей між фактичними та плановими результативними показниками |
|
| 3. |
ефективності |
145182 |
|
145182 |
144350 |
|
144350 |
|
|
0,994 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо розбіжностей між фактичними та плановими результативними показниками |
|
| 4. |
якості |
100 |
|
100 |
79,5 |
|
79,5 |
|
|
0,795 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо розбіжностей між фактичними та плановими результативними показниками |
|
| Оцінка відповідності фактичних результативних показників проведеним видаткам за напрямом використання бюджетних коштів, спрямованих на досягнення цих показників |
|
| Напрям використання бюджетних коштів |
|
| |
розрахунок середнього індексу виконання I(еф)144350:145182=0,994*100=99,4=0,795-*100=79,5+99,4=178,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ____________ |
|
| 1 Зазначаються усі напрями використання бюджетних коштів, затверджені паспортом бюджетної програми. |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.4 "Виконання показників бюджетної програми порівняно із показниками попереднього року": |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| N з/п |
Показники |
Попередній рік |
Звітний рік |
Відхилення виконання |
|
| (у відсотках) |
|
| загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
загальний фонд |
спеціальний фонд |
разом |
|
| |
Видатки (надані кредити) |
|
|
|
277370 |
|
277370 |
|
|
|
|
| Пояснення щодо збільшення (зменшення) обсягів проведених видатків (наданих кредитів) порівняно із аналогічними показниками попереднього року |
|
| |
в т. ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Напрям використання бюджетних коштів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо збільшення (зменшення) обсягів проведених видатків (наданих кредитів) за напрямом використання бюджетних коштів порівняно із аналогічними показниками попереднього року, а також щодо змін у структурі напрямів використання коштів |
|
| 1. |
затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. |
продукту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. |
ефективності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4. |
якості |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо динаміки результативних показників за відповідним напрямом використання бюджетних коштів |
|
| |
Напрям використання бюджетних коштів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
оскільки попереднього року нема нараховуеться 25 бал.Всього 178,9+25=203,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.5 "Виконання інвестиційних (проектів) програм": |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Код |
Показники |
Загальний обсяг фінансування проекту (програми), всього |
План на звітний період з урахуванням змін |
Виконано за звітний період |
Відхилення |
Виконано всього |
Залишок фінансування на майбутні періоди |
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 5 - 4 |
7 |
8 = 3 - 7 |
|
|
|
|
| 1. |
Надходження |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| всього: |
|
|
|
|
| |
Бюджет розвитку за джерелами |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| |
Надходження із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку) |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| |
Запозичення до бюджету |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| |
Інші джерела |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| Пояснення щодо причин відхилення фактичних надходжень від планового показника |
|
|
|
|
| 2. |
Видатки бюджету розвитку |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| всього: |
|
|
|
|
| Пояснення щодо причин відхилення касових видатків від планового показника |
|
|
|
|
| Пояснення щодо причин відхилення фактичних надходжень від касових видатків |
|
|
|
|
| 02.янв |
Всього за інвестиційними проектами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Інвестиційний проект (програма) 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо причин відхилення касових видатків на виконання інвестиційного проекту (програми) 1 від планового показника |
|
|
|
|
| |
Напрям спрямування коштів (об'єкт) 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Напрям спрямування коштів (об'єкт) 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Інвестиційний проект (програма) 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Пояснення щодо причин відхилення касових видатків на виконання інвестиційного проекту (програми) 2 від планового показника |
|
|
|
|
| |
Напрям спрямування коштів (об'єкт) 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Напрям спрямування коштів (об'єкт) 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 02.фев |
Капітальні видатки з утримання бюджетних установ |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.6 "Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів": |
|
| __фінансових порушень не виявлнено |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5.7 "Стан фінансової дисципліни": |
|
| _____дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6. Узагальнений висновок щодо: |
|
| актуальності бюджетної програми __виконання бюджетної програми у 2019 році забезпечило підвищення рівня благоустрою населених пунктів |
|
| _____________________________________________________________________________________ |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ефективності бюджетної програми _____використання бюджетних коштів передбачених програмою направлено для покращення благоустрою.Кінцевий розрахунок загальної ефективності бюджетної програми складається загальної суми балів за кожними з параметрами Е=178,9+25=203,9 при порівнянні отриманого значення за шкалою ефективності бюджетної програми можно зробити висновок що дана програма має середню ефективність |
|
| ______________________________________________________________________________________ |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| корисності бюджетної програм _______забезпечення облаштування та утримання окремої території |
|
| ______________________________________________________________________________________ довгострокових наслідків бюджетної програми ____________програма має довстроковані термін дії_ |
|
| ______________________________________________________________________________________ |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Спеціаліст з бухгалтерського обліку |
_________ |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
(підпис) |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (додаток із змінами, внесеними згідно з наказом |
|
| Міністерства фінансів України від 12.01.2012 р. N 13) |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ____________ |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проекти рішень
